In het financiële plan worden u plannen vertaald in cijfers. Hierin maakt u inzicht in de risico’s, de kosten en baten en de omzet. Voor banken, subsidiegevers en/of andere participanten is dit een cruciaal onderdeel van uw ondernemingsplan. Hier testen zij of uw plannen haalbaar zijn en of het geloofwaardig is.

Het financiële plan bestaat uit vijf onderdelen, te weten:

• Investeringsplan
• Financieringsplan
• Exploitatiebegroting
• Privé-uitgaven
• Liquiditeitsbegroting

Het investeringsplan
Om een onderneming te beginnen dient er een begroting gemaakt worden van de kosten om een onderneming te beginnen.
In het investeringsplan worden de totale investering en financiële middelen in een overzicht inzichtelijk weergegeven. Denk hierbij aan investeringen in machines, voorraad, inventaris, apparatuur, bedrijfsruimte en bedrijfsauto enz. Naast deze investeringen zullen er ook liquide middelen beschikbaar moeten zijn. Ook zullen er openings- en aanloopkosten begroot worden.

Het financieringsplan
In het financieringsplan maakt u een overzicht hoe u de investeringen wilt financieren. Hierin maakt u een onderscheidt tussen eigen vermogen en vreemd vermogen.
Het deel dat u zelf financiert heet eigen vermogen. Dit kan door middel van geld, auto, voorraad en inventaris.
Als u het niet redt om een onderneming te beginnen met alleen eigen vermogen, dan moet u op zoek gaan naar verschaffers van vreemd vermogen.
Er zijn drie vormen van vreemd vermogen, te weten:

• lang vreemd vermogen (looptijd langer dan vijf jaar)
• middellang vreemd vermogen (looptijd tussen de een en vijf jaar)
• kort vreemd vermogen (looptijd korter dan een jaar)

Als u bijvoorbeeld een lening wilt afsluiten bij de bank, dan zullen zij kijken naar de solvabiliteit van uw onderneming. De solvabiliteit is de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal benodigde vermogen.

Exploitatiebegroting
In de exploitatiebegroting maakt u een overzicht van de verwachte omzet minus de verwachte kosten. Aan de hand van de exploitatiebegroting kunt u zien of u van het verwachte resultaat aan alle verplichtingen kunt voldoen. Hierbij moet u denken aan bedrijfskosten, belasting, aflossing en rente van een eventuele lening, privé-uitgaven of salariskosten als u een medewerker in dienst wilt nemen of als u een directeur wordt van een BV.

Privé-uitgaven
Het is belangrijk om voor u zelf een overzicht te maken van al uw privé-uitgaven. Denk hierbij aan huishoudelijke uitgaven, verzekeringskosten, eventuele vakantie en huur/hypotheek enz. Dit is belangrijk om te weten of u van de netto winst wel rond kan komen. Ook is dit voor een bank belangrijk om te weten. Zij geven geen geld aan een starter als u geen grip heeft op uw privé-uitgaven.

Liquiditeitsbegroting
In de liquiditeitsbegroting maakt u per maand of per kwartaal een overzicht van de inkomsten en uitgaven. Dit is voor u belangrijk omdat de inkomsten en uitgaven per periode verschillend kunnen zijn door bijvoorbeeld vakantieperioden. Door het opstellen van een liquiditeitsbegroting kunt u zien welke periode u wellicht krap bij kas kunt zitten of juist geld overhoudt. Hier kunt u vervolgens rekening mee houden en kunt u misschien een kortlopend krediet aanvragen.